Forex Gnucash

Depois de fazer uma aula introdutória de contabilidade financeira, decidi usar o GnuCash para acompanhar minhas finanças pessoais. Tenho 5 principais contas no meu livro geral: isso funcionou bem no ano passado. No entanto, tive recentemente que registrar as perdas de capital que fiz em um comércio cambial de curto prazo, mas não consigo lembrar como gravar isso. Em particular, eu uso duas contas separadas como tal: Ou apenas uma conta de ganhos de capital (perda) onde um saldo negativo indica uma perda de capital se apenas uma única conta, essa conta ficaria em Patrimônio ou Ativos Primeiro, o balanço é onde? Ativos, passivos, equivalência de ativos ao vivo. Identidade do balanço patrimonial: Passivo do patrimônio (patrimônio líquido) A demonstração do resultado é o local onde vivem as receitas e as despesas. Declaração de renda geral Identidade: receita de renda - despesas Se você quer se modelar corretamente (como uma empresa), mude sua conta de renda para receita. Amplificador reconhecido Realizado Se você ainda não fechou a posição, sua perda de ganhos é reconhecida. Se você fechou a posição, é realizado. Ganhos de Capital Reconhecidos (Perdas) Assumindo que não houve alteração nos requisitos de margem: Aumentou a recuperação da conta de ganhos de capital reconhecidos nos ativos pelo aumento da perda no valor da posição Aumentou o lucro por aumento da rubrica no valor da posição Os juros de margem devem aumentar os passivos de margem, assim, diminuir o capital próprio E pode ser registrado como uma despesa na demonstração do resultado. Os requisitos de margem para shorts não devem ser registrados no passivo, a menos que você também reserve um contra-patrimônio que equilibre o patrimônio líquido. Faça uma nova pergunta para obter detalhes sobre isso. Ganhos de Capital Realizados (Perdas) Crédito fora do posto (o valor inicial de acumulação acumulada de ganhos de capital reconhecidos) em ativos Débito de qualquer passivo (margem) devido à posição Caixa de débito no valor da posição liquidada Aumento do capital próprio pela perda de ganhos devido à Posição se não tiverem sido marcados sob ganhos de ganhos de capital reconhecidos Marque a venda do cargo como Marca de Receita a compra do cargo como Conceito de Identidade do Balanço de Despesas Uma das coisas mais fundamentais para lembrar quando se trata da identidade do balanço é que a equidade é Derivado. Se seus ativos aumentaram, enquanto os passivos permanecem constantes, seus aumentos de capital aumentam. Contabilidade de entrada dupla O conceito mais fundamental de contabilidade de entrada dupla é que os débitos sempre são iguais. É a beleza: se as coisas não se somam, faça uma nova conta debitcredit para explicar o desequilíbrio. Desta forma, o desequilíbrio sempre é contabilizado e pode ajudá-lo a persegui-lo mais tarde, quanto mais específico o rótulo da conta melhor. Obrigado pelo esclarecimento (I39m ainda está envolvendo minha cabeça em torno da terminologia). Então, se eu tivermos esses ganhos de capital corretos e reconhecidos são apenas ajustes periódicos, faço para explicar a mudança de valor do meu widget ao longo do tempo, enquanto os ganhos de capital realizados são o que eu realmente faço quando eu finalmente vendo Se eu não estou acompanhando o não realizado Ganho de capital (como o caso no meu exemplo anterior), eu apenas pulari diretamente para as etapas de Ganhos de Capital Realizados ndash Vilhelm Gray 22 de maio 13 às 14:23 Como uma segunda pergunta: o que conta a conta do Access gt Recognized Capital Gains que eu acho que a Os fundos são provenientes de uma conta Equity, mas não tenho certeza se isso compartilharia o mesmo nome com ganhos de capital reconhecidos. Ndash Vilhelm Gray 22 de maio 13 às 14:26 Capital é um bem. O valor decrescente do capital é o valor decrescente de um ativo. Quando você compra o ativo de Forex DR Forex Asset CR Cash Quando você vende o DR Cash CR Forex Asset A diferença agora é contabilizada para Ganhos (e perdas) são modificações em sua posição financeira (balanço). No final do período, você assume seu desempenho financeiro (Lucro e Perda) e insira seu balanço patrimonial no patrimônio líquido. O que significa que depois seu balanço é melhor ou pior (porque você ganhou mais dinheiro com mais dinheiro ou perdeu, seja o que for). Você está querendo fazer uma conta de renda para refletir a reavaliação forex, então, no final do período, ela é refletida no lucro, em seguida, empurrou para o seu balanço patrimonial. Os ganhos de capital afetam diretamente seu balanço porque aumentaram a sua caixa e seu ativo na entrada do diário em si (quando você compra e vende). Se ganhar dinheiro dessa maneira é realmente como você faz você ganhar renda, é possível fazer uma conta para isso. Se você fizer isso, você revaloriza periodicamente o ativo e anula as alterações na conta de reavaliação. Você faria algo como a taxa de reavaliação Forex do DR Asset CR dependendo do método que você tomar. As empresas principalmente fazem isso porque, se os ganhos de capital são sua linha de negócios, eles serão tributados, como se fossem receita. Por simplicidade, basta informá-lo quando você compra e vende os ativos (porque você, como indivíduo, apenas reconhecerá um lucro quando você entrar e sair). É mais fácil pensar em receitas e despesas são extensões de capital próprio. A renda aumenta seu patrimônio, as despesas diminuí-lo. É assim que eles se relacionam com a fórmula contábil (Ativos Passivos Patrimônio Patrimônio Líquido) Melhore seu investimento com o Excel Microsofts O programa de planilhas do Excel permite aos investidores acompanhar a atividade de investimento de forma organizada. Usando o Excel, os investidores podem acompanhar as posições, incluindo o preço de entrada, preços de fechamento periódicos e retornos. Outra característica valiosa do Excel é que ele pode calcular automaticamente um desvio padrão de investimentos ou carteiras. O valor do desvio padrão é sinônimo de risco em relação à teoria moderna da carteira. E pode ajudar os investidores avaliando uma volatilidade de investimentos ou carteiras. Este artigo explicará brevemente a teoria moderna do portfólio, desvio padrão e como o Excel pode ser usado para melhorar as atividades de investimento. Teoria moderna da carteira A teoria moderna da carteira (MPT) foi desenvolvida por Harry Markowitz. E apresentado no Journal of Finance de 1952. O foco central da MPT é que os investidores não devem limitar-se ao risco esperado e ao retorno de uma determinada ação, em vez disso, um investidor deve reduzir os riscos através da diversificação. A MPT afirma que o risco em uma carteira de ações diversas (ou outros instrumentos de investimento) será menor do que o risco de qualquer uma das ações. Um ponto chave aqui é a diversificação: não é adequado simplesmente possuir 20 ações diferentes. Em vez disso, uma carteira diversificada será composta por instrumentos relativamente não relacionados, a fim de mitigar os riscos no caso de um setor ou tipo de investimento executar mal. De acordo com MPT, o risco envolve dois elementos: risco sistemático e não sistemático. O risco sistemático inclui fatores de risco que não podem ser reduzidos através da diversificação, o risco que é inerente ao mercado global. O risco não-sistemático está vinculado aos produtos de investimento individuais e pode ser diminuído através do uso da diversificação. Um objetivo dos modernos teóricos do portfólio é limitar o risco, ou o desvio do meio, mantendo um portfólio bem diversificado. (Para saber mais, veja Teoria do portfólio moderno: por que seu caderno ainda cadente.) Desvio padrão O cálculo do desvio padrão para um conjunto de dados pode revelar informações importantes sobre um risco de investimento. O desvio padrão é simplesmente a medida de quão longe os retornos são da sua média estatística, em outras palavras, o desvio padrão permite aos investidores determinar o risco acima da média ou a volatilidade de um investimento. O cálculo do desvio padrão é uma equação matemática complexa e demorada. Felizmente, alguns simples cliques no Excel podem fornecer o mesmo cálculo, mesmo que um investidor não compreenda a matemática por trás do valor. Uma vez que o desvio padrão mede o grau em que os retornos de ações ou carteiras variam, ou se desviam, dos retornos médios. Pode ser uma métrica útil na avaliação da volatilidade e do risco. O desvio padrão dos retornos é uma medida mais precisa da volatilidade do que a análise dos retornos periódicos porque leva todos os valores em conta. Quanto menor o valor do desvio padrão, menor será o risco. Usando o Excel para rastrear investimentos Uma planilha do Excel pode ser usada de várias maneiras para acompanhar a atividade de investimento. O primeiro passo é decidir quais dados você gostaria de incluir. A Figura 1 mostra um exemplo de uma planilha de Excel simples que rastreia dados de investimentos, incluindo data, entrada, tamanho (quantas ações), preços de fechamento das datas especificadas, diferença entre o preço de fechamento e o preço de entrada, a porcentagem de retorno, Lucro e perda por cada preço de fechamento periódico e o desvio padrão. Uma folha separada em uma pasta de trabalho do Excel pode ser usada para cada estoque. Figura 1: planilha do Excel que mostra os dados de um instrumento comercial (McGraw Hill). Criando diferença de fórmulas Alguns valores na planilha, no entanto, devem ser calculados manualmente, que é demorado, ou você pode inserir uma fórmula em uma célula para fazer o trabalho para você. Para calcular a diferença (a diferença do preço atual menos o preço de entrada), por exemplo, clique na célula em que deseja que a diferença apareça. Em seguida, digite o sinal de igual e clique na célula que contém o preço atual. Siga isso com um sinal de menos e, em seguida, clique na célula que contém o preço de entrada. Em seguida, clique em Enter e a diferença aparecerá. Se você clicar no canto inferior direito da célula até ver o que parece um sinal mais escuro (sem pequenas setas nele), você pode arrastar a fórmula para as outras células apropriadas para encontrar a diferença para cada conjunto de dados. Retorno percentual O percentual de retorno é a diferença do preço atual menos o preço de entrada, dividido pelo preço de entrada: entrada (entrada de preço). O cálculo do percentual de retorno é feito, mais uma vez, selecionando a célula em que deseja que o valor apareça e digite o sinal de igual. Em seguida, digite um parêntese aberto e clique na célula que tem o preço atual, seguido por um sinal de menos, o preço de entrada e um parêntese próximo. Em seguida, digite uma barra invertida (para representar a divisão) e, em seguida, clique novamente na célula de preço de entrada. Pressione Enter e a porcentagem de retorno aparecerá. Talvez seja necessário realçar a coluna, clicar com o botão direito do mouse e selecionar Formatar células para selecionar Porcentagem na aba do número para que esses valores apareçam como porcentagens. Depois de ter a fórmula em uma célula, você pode clicar e arrastar (como acima) para copiar a fórmula para as células correspondentes. Lucro e prejuízo O resultado é a diferença multiplicada pelo número de ações. Para criar a fórmula, clique na célula onde deseja que o valor apareça. Em seguida, digite o sinal de igual e clique na célula que contém a diferença (veja acima). Em seguida, digite o símbolo do asterisco (para representar a multiplicação) e, em seguida, clique na célula que contém o número de compartilhamentos. Pressione enter e você verá o lucro e perda desses dados. Talvez seja necessário realçar a coluna, clique com o botão direito do mouse e selecione Formatar células, depois selecione moeda para definir a coluna para exibir como um valor em dólares. Você pode selecionar, clicar e arrastar a fórmula para copiá-lo nas outras células correspondentes. Desvio padrão Como discutimos, o desvio padrão é uma medida de volatilidade de ações ou carteiras. O Excel pode encontrar o desvio padrão para um conjunto de dados, ou população, em algumas teclas. Uma vez que o cálculo do desvio padrão é complexo, esta é uma característica extremamente útil no Excel. Para encontrar o desvio padrão de um conjunto de dados, clique na célula em que deseja que o valor do desvio padrão apareça. Em seguida, no cabeçalho Fórmulas no Excel, selecione a opção de função de inserção (isso parece fx). Aparecerá a caixa Inserir Função e, em selecionar uma categoria, escolha Estatística. Role para baixo e selecione STDEV e clique em OK. Em seguida, destaque as células que você deseja encontrar o desvio padrão para (neste caso, as células na coluna de retorno percentual, com cuidado para selecionar apenas os valores de retorno e nenhum cabeçalho). Em seguida, clique em OK e o cálculo do desvio padrão aparecerá na célula. (Para mais, veja Os Usos e Limites de Volatilidade.) Encontrando o Desvio Padrão para uma Carteira Você pode compilar dados das folhas individuais no Excel para determinar métricas, como lucro e perda geral, e desvio padrão geral. A Figura 2 mostra os dados de 11 ações diferentes, incluindo a data de entrada e o preço, o número de ações, o preço atual, a diferença entre o preço atual e o preço de entrada, o retorno percentual, a perda de lucro e o desvio padrão geral. Se você tiver dados em uma folha no Excel que você gostaria de aparecer em uma folha diferente, você pode selecionar, copiar e colar a data em uma nova localização. Desta forma, é fácil importar uma série de dados de estoque em uma única folha. Todas as fórmulas são as mesmas que nos exemplos anteriores e o cálculo do desvio padrão é baseado na porcentagem de retorno de todas as ações, em vez de apenas um único instrumento. Figura 2 Planilha de Excel que mostra a compilação de vários dados de símbolos comerciais. Conclusão O uso do Excel é uma ferramenta útil para auxiliar na organização e avaliação de investimentos. Uma vez que uma planilha foi formatada com os dados que você gostaria de ver, e as fórmulas necessárias, entrar e comparar dados é relativamente simples. Vale a pena ter tempo para configurar as folhas exatamente como você deseja e eliminar ou ocultar quaisquer dados estranhos. Para ocultar uma coluna ou linha de dados, destaque a seleção e, na guia Início no Excel, selecione Formatar. Um menu suspenso aparece selecionando hideunhide e escolha a opção desejada. Qualquer dado que está escondido ainda pode ser acessado para os cálculos, mas não será exibido na planilha. Isso é útil ao criar uma planilha simplificada e fácil de ler. Claro que existem alternativas para configurar a planilha por você mesmo. Um número considerável de produtos comerciais estão disponíveis para escolher o software de gerenciamento de portfólio que funciona em conjunto com o Excel. Uma pesquisa na Internet pode ajudar os investidores interessados ​​a aprender sobre essas oportunidades. Uma planilha do Excel pode ser tão fácil ou complexa quanto você quiser. As preferências e necessidades pessoais determinam a complexidade da planilha. A chave é entender o que os dados que você decidir incluir para que você possa obter uma visão disso. Observe: a folha de cálculo e os dados de investimento incluídos neste artigo são apenas para fins ilustrativos e não representam nenhuma posição real detida pelo autor. A intenção do artigo é demonstrar técnicas no Excel, não fazer inferências ou recomendações sobre investimentos. Lt (Para obter dicas mais avançadas, confira os recursos do Microsoft Excel para o Financially Literate.) Posição em dinheiro O que é uma posição de caixa Uma posição de caixa representa o valor do dinheiro que uma empresa, fundo de investimento ou banco tem em seus livros em um ponto específico em Tempo. A posição de caixa é um sinal de força financeira e liquidez. Além do próprio dinheiro, esta posição geralmente leva em consideração ativos altamente líquidos. Tais como certificados de depósito. Dívida pública de curto prazo e outros equivalentes de caixa. BREAKING Down Posição de caixa Uma posição de caixa refere-se especificamente a um nível de caixa das organizações em relação às suas despesas e passivos. As partes interessadas internas consideram a posição de caixa tão freqüentemente quanto diariamente, enquanto os investidores e analistas externos observam uma posição de caixa das organizações em sua demonstração de fluxo de caixa trimestral. Uma posição de caixa estável é aquela que permite que uma empresa ou outra entidade cubra seus passivos circulantes com uma combinação de caixa e ativos líquidos. No entanto, quando uma empresa tem uma grande posição de caixa acima e além de seus passivos atuais, é um poderoso sinal de força financeira. Isto é devido ao fato de que é necessário dinheiro para financiar operações crescentes e pagar obrigações. No entanto, muito grande de uma posição de caixa muitas vezes pode sinalizar o desperdício, já que os fundos geram muito pouco retorno. Outras organizações, como bancos comerciais e de investimento, geralmente são obrigadas a ter uma posição de caixa mínima, que se baseia no montante de fundos que detém. Isso garante que o banco tenha a capacidade de pagar seus titulares de conta se exigirem financiamento. Quando um fundo de investimento tem uma grande posição de caixa, muitas vezes é um sinal de que ele vê poucos investimentos atraentes no mercado e é confortável sentado à margem. Posição de caixa e Rácios de liquidez Uma posição de caixa das organizações geralmente é analisada através de índices de liquidez. Por exemplo, a relação atual é derivada como um ativo corrente da empresa dividido pelo passivo atual. Isso mede a capacidade de uma organização cobrir suas obrigações de curto prazo. Se a proporção for superior a uma, significa que a empresa possui dinheiro suficiente para continuar a operar. Uma posição de caixa também pode ser encontrada olhando o fluxo de caixa livre de uma empresa (FCF). Este FCF pode ser encontrado tomando o fluxo de caixa operacional de uma empresa e subtraindo seus gastos de capital de curto e longo prazo. Exemplo de estratégia de caixa Os analistas externos geralmente observam um FCF da empresa para avaliar seu desempenho. Por exemplo, a Chase Corp. a partir de 14 de julho de 2016, possui uma FCF que é 40 maior do que sua receita líquida, o que representa um rendimento de FCF de 7,2. Isso significa que o FCF disponível é de 34 milhões por ano, o que deverá ser usado para cobrir sua obrigação de linha de crédito com o Bank of America. Posição da caixa O que é uma posição de caixa Uma posição de caixa representa o valor do dinheiro que uma empresa, fundo de investimento Ou o banco tem em seus livros em um ponto específico. A posição de caixa é um sinal de força financeira e liquidez. Além do próprio dinheiro, esta posição geralmente leva em consideração ativos altamente líquidos. Tais como certificados de depósito. Dívida pública de curto prazo e outros equivalentes de caixa. BREAKING Down Posição de caixa Uma posição de caixa refere-se especificamente a um nível de caixa das organizações em relação às suas despesas e passivos. As partes interessadas internas consideram a posição de caixa tão freqüentemente quanto diariamente, enquanto os investidores e analistas externos observam uma posição de caixa das organizações em sua demonstração de fluxo de caixa trimestral. Uma posição de caixa estável é aquela que permite que uma empresa ou outra entidade cubra seus passivos circulantes com uma combinação de caixa e ativos líquidos. No entanto, quando uma empresa tem uma grande posição de caixa acima e além de seus passivos atuais, é um poderoso sinal de força financeira. Isto é devido ao fato de que é necessário dinheiro para financiar operações crescentes e pagar obrigações. No entanto, muito grande de uma posição de caixa muitas vezes pode sinalizar o desperdício, já que os fundos geram muito pouco retorno. Outras organizações, como bancos comerciais e de investimento, geralmente são obrigadas a ter uma posição de caixa mínima, que se baseia no montante de fundos que detém. Isso garante que o banco tenha a capacidade de pagar seus titulares de conta se exigirem financiamento. Quando um fundo de investimento tem uma grande posição de caixa, muitas vezes é um sinal de que ele vê poucos investimentos atraentes no mercado e é confortável sentado à margem. Posição de caixa e Rácios de liquidez Uma posição de caixa das organizações geralmente é analisada através de índices de liquidez. Por exemplo, a relação atual é derivada como um ativo corrente da empresa dividido pelo passivo atual. Isso mede a capacidade de uma organização cobrir suas obrigações de curto prazo. Se a proporção for superior a uma, significa que a empresa possui dinheiro suficiente para continuar a operar. Uma posição de caixa também pode ser encontrada olhando o fluxo de caixa livre de uma empresa (FCF). Este FCF pode ser encontrado tomando o fluxo de caixa operacional de uma empresa e subtraindo seus gastos de capital de curto e longo prazo. Exemplo de estratégia de caixa Os analistas externos geralmente observam um FCF da empresa para avaliar seu desempenho. Por exemplo, a Chase Corp. a partir de 14 de julho de 2016, possui uma FCF que é 40 maior do que sua receita líquida, o que representa um rendimento de FCF de 7,2. Isso significa que o FCF disponível é de 34 milhões por ano, o que deverá ser usado para cobrir sua obrigação de linha de crédito com o Bank of America.